请问老师，购买苗木进项税额抵扣在申报表主表里哪一栏中填写？

木雨 追问

2019-10-09 10:38

老师，这个月要报企业所得税季报，利润总额就填利润表上的利润总额数是吗？营业收入，营业成本，是填利润表上的主营业务收入和成本吗？

朴老师 解答

2019-10-09 10:46

嗯，是的，你说的是正确的

木雨 追问

2019-10-09 10:59

老师，填营业成本是不是主营业务成本加上税金及附加，三项费用

朴老师 解答

2019-10-09 11:04

1、成本包括: 生产成本、制造费用及劳务成本。 2、费用包括: 主营业务成本、其他业务成本、营业税金及附加和三大期间费用等。

木雨 追问

2019-10-09 11:14

老师，我公司是建筑公司，没有生产成本，只有主营业务成本，那营业成本填哪个呢？只填主营业务成本，费用不能加进去是吗？

朴老师 解答

2019-10-09 11:21

是的，费用不能加进去的

木雨 追问

2019-10-09 12:10

谢谢老师，7－9预缴了所得税，申报表13栏已缴所得税那栏填不进去，是灰色的。

朴老师 解答

2019-10-09 12:42

这个在季度企业所得税申报表的本期应补（退）税额体现
这是根据你填写申报表数据计算而来的，而不需要去填写的，也无法填写的

木雨 追问

2019-10-09 13:31

因为我的有的工程项目在外省，所以有预缴所得税，那预缴的所得税额在季度所得税申报表里不需要填写吗？

朴老师 解答

2019-10-09 13:38

个税预缴的不填写的