建安小规模公司，企业所得税核定征收，上季度异地代开了150万的专票，当地税局没有预收企业所得税，其他税种都缴纳了，也没有给我们办报验，现在要报上个季度税了，我直接在注册地缴纳企业所得税吗？

快乐崇拜 追问

2019-10-09 07:51

不是，是我公司员工去代开专票，顺便预缴，结果，他们只代开了，收了其他税费，没有给我们报验，也没预收我们的企业所得税。现在要申报了，我要怎么办？全部在机构地缴纳？

月月老师 解答

2019-10-09 08:01

你好，你还是要去异地预缴的。可能涉及滞纳金，但是不多，然后回来在申报所得税。

快乐崇拜 追问

2019-10-09 08:03

好的，是我现在申报上个季度的数据时就可以抵减这个预交的税款是嘛

月月老师 解答

2019-10-09 08:29

你好，可以抵预缴的所得税的。

快乐崇拜 追问

2019-10-09 09:13

可是这个预缴是在10月份啦，我申报7-9月份，我如果申报抵扣，我们注册地税局会不会调不到预缴税款的资料

月月老师 解答

2019-10-09 09:16

你好，不会的，你可以填写申报所属期的。

快乐崇拜 追问

2019-10-09 09:19

什么时候填写，申报时，还是预缴时，没弄过，请老师指导

月月老师 解答

2019-10-09 09:20

你好，预缴的时候填写。申报在网上申报就可以。

快乐崇拜 追问

2019-10-09 09:26

好的，谢谢老师。

月月老师 解答

2019-10-09 09:27

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。