员工有一笔收款，因为需要对公收款人，所以公司相当于代收代付了，收到款再划给个人，会计分录应该怎么写呐

???? 追问

2019-10-08 15:07

假设第一季度资产负债余额100，第二季度资产负债余额是—80，对公账户实际余额是20.第一季度和第二季度资产负债的合理应该等于实际余额合理吗？

帅老师 解答

2019-10-08 15:13

你的合理指的是什么？

???? 追问

2019-10-08 15:16

不好意思发错了，是合计

???? 追问

2019-10-08 15:17

我的意思就是，第三季度的资产负债表中数据，是不是7—9月份的数据？还是需要在年初数中填上第二季度的余额

帅老师 解答

2019-10-08 15:23

我们填写资产负债表的时间要的都是累计的数字。比如到3季度的时间填写的数字就是1-9月份的数字

???? 追问

2019-10-08 15:24

那么前两个季度的数据应该在第三季度的哪里体现呐

帅老师 解答

2019-10-08 15:24

资产负债表的余额你可以直接看你余额表的数字。

???? 追问

2019-10-08 15:32

也就是说第三季度的会计科目继续在之前丁字帐中写吗

帅老师 解答

2019-10-08 15:34

你主要是想看什么呢 是要填写资产负债吗？用丁字账是干嘛的  三季度的是可以在继续往下用，余额肯定和资产负债表的数字一致的