老师，我这月购买了防伪税控技术维护280元，可以抵税吧？我是小规模纳税人，而且开票不足30万，下表该怎么填呢？

陆 追问

2019-10-07 12:20

这里还是要交税呀？

邹老师 解答

2019-10-07 12:22

你好，能提供一下你单位一张完整的增值税申报表图片？
你提供的图片看到是需要纳税，但是不知道你收入栏次是如何填写的

陆 追问

2019-10-07 12:38

这样填对了吧？

邹老师 解答

2019-10-07 12:40

你好，如果没有代开发票，普通发票收入是96854.37是这样做分录

邹老师 解答

2019-10-07 12:40

你好，如果没有代开发票，普通发票收入是96854.37是这样填写申报表

陆 追问

2019-10-07 19:38

这是申报表上端的数据.麻烦您直接告诉怎么填栏次？

陆 追问

2019-10-07 19:42

这是申报表上端的数据，麻烦您直接告诉怎么填栏次？

邹老师 解答

2019-10-07 19:42

你好，果没有代开发票，普通发票收入是96854.37是这样填写申报表（登记类型为公司的，填写在小微企业免税销售额栏次）

陆 追问

2019-10-08 08:44

我们没有代开发票，是自己开票，而且是增值税发票，系统应该是自动填好的，怎么还需要手工填呢？

邹老师 解答

2019-10-08 08:47

你好，没有代开发票，是自己开票，而且是增值税发票，这种情况第一行数据应当是0，把96854.37填写在小微企业免税销售额栏次才是的

陆 追问

2019-10-08 09:01

老师帮忙看看是这样吗？

邹老师 解答

2019-10-08 09:01

你好，不是，你需要把第一行的96854.37改成0才是的

陆 追问

2019-10-08 09:04

改了后，后面的本期应补税是负教了

邹老师 解答

2019-10-08 09:07

你好，本期应纳税额减征额应当是0，而不是2905.63啊

陆 追问

2019-10-08 09:17

这样做对吧？

邹老师 解答

2019-10-08 09:18

你好，是的，是这样填写申报

陆 追问

2019-10-08 09:25

那280元的税控系统技术维护费在哪里体现呢？下期可以抵税的呀

邹老师 解答

2019-10-08 09:29

你好，填写在减免税额明细表的本期发生额，本期应抵扣税额，期末留抵金额栏次280就是了

陆 追问

2019-10-08 11:27

哪个表有期未留抵？

邹老师 解答

2019-10-08 11:31

你好，就是增值税申报表的附表 ：减免税额明细表

陆 追问

2019-10-08 11:46

期未余额480元？

邹老师 解答

2019-10-08 11:48

你好，我这月购买了防伪税控技术维护280元，根据你这个描述，应当把480全部改成280才是啊