请问老师，我在管理费用里设置了研发项目的辅助核算，有一些杂的费用是不是可以直接计在管理费用里面啊？现在公司只研发一个大项目，周期长，也没有收入，都是成本费用。我难道把所有围绕这个大项目的一切费用都做在成本科目里的研发支出费用化支出吗？再结转管理费用-研发支出-费用化支出吗？那岂不是多做好多会计分录吗？说的有点多，但是说的很明白。考虑汇算清缴加计扣除，但是我又没有收入，没有开票。

桂宝麻麻 追问

2019-10-06 00:09

和我说的是一个意思。那财务费用的手续费也需要吗？

桂宝麻麻 追问

2019-10-06 00:11

又不可以设置期末系统自动结转，分录多，眼都花了。有啥好办法吗

王雁鸣老师 解答

2019-10-06 11:36

您好，财务费用的手续费，不需要的。如果是软件记账，可以每月末设置自动转账，如果是手工记账，凭证可以只结转总账科目即可，或者都可以每月不结转，每年结转一次。

桂宝麻麻 追问

2019-10-06 13:03

是软件记账的，就像计提工资一样，都不自动结转

桂宝麻麻 追问

2019-10-06 13:03

有可以自动结转的会计分录吗？还是我哪里设置的时候不对？

桂宝麻麻 追问

2019-10-06 15:48

需要手动每月末结转到管理费用的，是不是直接做在管理费用下的研发支出费用化支出辅助核算项目里一样的？因为零碎的费用金额小，每一个都先录在成本研发支出费用化支出里，再结转到管理费用太麻烦了

王雁鸣老师 解答

2019-10-06 16:32

您好，您使用的是什么软件？一般情况下，财务软件都有自动转账，只是需要自己先设置转出转入科目，及取数公式。是一样的。

桂宝麻麻 追问

2019-10-06 17:10

柠檬云

桂宝麻麻 追问

2019-10-06 17:13

老师，我现在看到一些根据政策不能直接享受加计扣除的研发部门房屋租赁费，车辆使用费，房租水电费，物业管理费，办公费……。

桂宝麻麻 追问

2019-10-06 17:14

还说按照政策不能直接计入辅助帐。都说根据实际情况具体分析

桂宝麻麻 追问

2019-10-06 17:15

本来我还在纠结要不要调整计入固定资产折旧的费用，

桂宝麻麻 追问

2019-10-06 17:15

为了明年的汇算清缴考虑

桂宝麻麻 追问

2019-10-06 17:16

王雁鸣老师 解答

2019-10-06 17:35

您好，不好意思，柠檬云我没有接触过，如果您想设置自动转账，麻烦您问问柠檬云的服务人员吧。

王雁鸣老师 解答

2019-10-06 17:37

您好，固定资产折旧是可以记入加计扣除的，您说的那些属于其他费用，可以按可加计扣除的10进行加计扣除的。

桂宝麻麻 追问

2019-10-06 17:38

好的，谢谢，有人说说没有这个功能，我再研究研究。得用电脑，手机页面没有显示。

王雁鸣老师 解答

2019-10-06 17:44

您好，好的，不客气，祝您学习进步，工作顺利。