成本费用已经记入了成本里面去了，但是成本费用已经做了应付账款了，在做利润表时月底要把成本费用清零吗？这个分录该怎么做？

王樟英 追问

2019-10-05 19:09

借库存商品100，
贷应付账款90 

贷
      成本费用10

bamboo老师 解答

2019-10-05 19:13

您这是减少成本费用啊

王樟英 追问

2019-10-05 19:14

那我应该怎么做分录

bamboo老师 解答

2019-10-05 19:20

您是收到成本发票么 请问是什么行业

王樟英 追问

2019-10-05 19:20

商贸行业我们这边没有发票的

王樟英 追问

2019-10-05 19:22

我们是直接把销售费用计入到成本里面去的

bamboo老师 解答

2019-10-05 19:22

那您是购入商品么

王樟英 追问

2019-10-05 19:39

是的

bamboo老师 解答

2019-10-05 19:55

借:库存商品
贷:应付账款
借:主营业务成本
贷:库存商品
借:本年利润
贷:主营业务成本