你好老师，我们酒店部门里做货架，发生了15万，应该往什么费用里记

开心就好 追问

2019-10-05 14:10

货架分部门计算做了好几百个呢

开心就好 追问

2019-10-05 14:10

记固定资产还要写卡片账？

bamboo老师 解答

2019-10-05 14:11

好几百个的话 那计入低值易耗品即可

开心就好 追问

2019-10-05 14:12

一次摊销吗

bamboo老师 解答

2019-10-05 14:13

可以一次性摊销 五五摊销 分期摊销 看您使用情况

开心就好 追问

2019-10-05 14:21

哦哦，谢谢！还有老师，我们是自建酒店，目前以开始投入使用，需要在建工程转固定资产。但我不知道该怎么转为固定资产

bamboo老师 解答

2019-10-05 14:21

在建工程达到预定可以使用状态的时候 可以写分录
借：固定资产
贷：在建工程

开心就好 追问

2019-10-05 14:22

分录知道，就是说需要附什么附件，才可以转，不是分录的问题

bamboo老师 解答

2019-10-05 14:23

请问是设备还是房屋建筑物

开心就好 追问

2019-10-05 14:23

建造装修，工程款里还包括一些家具，设备等等

bamboo老师 解答

2019-10-05 14:24

根据验收结算单从在建工程转入

开心就好 追问

2019-10-05 14:25

没有验收决算单

bamboo老师 解答

2019-10-05 14:25

那您建造装修不验收么？

开心就好 追问

2019-10-05 14:27

验收可能在明年了。有一些款项还没付清

bamboo老师 解答

2019-10-05 14:27

如果达到预定可使用状态 那您可以单位自己写竣工报告 然后负责人签字 做转入附件

开心就好 追问

2019-10-05 14:29

竣工报告？具体需要写什么。没弄过

bamboo老师 解答

2019-10-05 14:30

大意就是写这个项资产 现在经过内部验收 已经达到预定可以使用状态 现在开始正式使用 转入固定资产

开心就好 追问

2019-10-05 14:41

那我们结转的时候是不是就把账面上有的在建工程一转，合同里未付款的部分怎么做？

开心就好 追问

2019-10-05 14:42

我们总公司之前替我们也支付了大笔工程款，我们没有给挂账呢？这些又该怎么处理？

bamboo老师 解答

2019-10-05 14:42

未付的金额有没有收到发票