我公司卖物联方面服务免费提供相关产品，账务如何处理

清风 追问

2019-09-30 17:22

借：银存200（服务收入）+12（服务收入销项税额）
       销售费用15.6
贷：主营业务收入200
       库存商品100
       应交税费-应交增值税（销项税额）12+15.6
请问是这样的吗？那我税务申报表上的销项税额是12元，那与这里的相差15.6元

郭老师 解答

2019-09-30 17:29

你申报增值税货物的也填写

清风 追问

2019-09-30 17:43

不好意思，我还是不明白，我申报增值税是按我开出发票上的税额去申报的，那我开出的发票是这样的
服务费收入        200元     税额  12元
产品                   120元     税额  15.6元
产品                    -120元    税额-15.6元

这样的话如何填报增值税申报表？

郭老师 解答

2019-09-30 17:52

产品120
服务200

清风 追问

2019-09-30 18:03

可是增值税申报表不是系统盘自动生成的，那这张发票转入的税额就是12元，那另外的15.6元是要自己手工填入吗？

郭老师 解答

2019-09-30 18:18

自己再无票收入里面填写