老师好，请问一下，我开了工程服务的发票1000，款未回，借：应收帐款1000 贷：主营业务收入917.43 贷：销项税：82.57，现在我要结转成本，怎么做分录啊？

周周 追问

2019-09-30 10:15

具体二级科目有哪些？

佟老师 解答

2019-09-30 10:26

工程施工-人工费、材料费、施工机械使用费、间接费用

周周 追问

2019-09-30 10:39

施工机械使用费怎么核算啊？

佟老师 解答

2019-09-30 10:45

就是你租用机械发生的费用

周周 追问

2019-09-30 11:03

没有租用的，都是自己的，怎么做？

佟老师 解答

2019-09-30 11:05

自己的，就是计提折旧处理了

周周 追问

2019-09-30 11:19

分录：借：主营业务成本  贷：工程施工——累计折旧   是吗？

佟老师 解答

2019-09-30 11:36

借：主营业务成本 贷：工程施工——施工机械使用费-折旧费