老师你好 超市储值卡，老板拿走了一百、五百个一张，没有给钱，这笔分录咋做老师

TST敏子 追问

2019-09-30 08:06

老师还得冲预收账款。为啥借其他应收款

佟老师 解答

2019-09-30 08:10

老板拿走的，不用收钱吗？如果这样，借方没发反映的

TST敏子 追问

2019-09-30 08:10

老师，老板拿走没给钱啊！

佟老师 解答

2019-09-30 08:25

那只能这样挂着的，本身对方科目是银行存款应收账款

TST敏子 追问

2019-09-30 09:08

老师没有别的办法了

佟老师 解答

2019-09-30 09:12

这个正确处理就是这样，要不就当赠送还要交更多的税。

TST敏子 追问

2019-09-30 09:33

老师不能进入费用吗？

佟老师 解答

2019-09-30 09:37

你想进哪个费用做账务处理

TST敏子 追问

2019-09-30 10:02

管理费用

佟老师 解答

2019-09-30 10:04

那业务内容是做什么

TST敏子 追问

2019-09-30 13:17

老师在问你个问题，超市交取暖费记入什么费用

佟老师 解答

2019-09-30 13:21

借：主营业务成本-供暖费

TST敏子 追问

2019-09-30 13:21

记入管理费用对不对

TST敏子 追问

2019-09-30 13:22

为啥借，主营业务成本呢？不是直接进入费用里阿

佟老师 解答

2019-09-30 13:23

如果是为超过经营地点提供计入成本，计入管理费用也可以，问题不大

TST敏子 追问

2019-09-30 13:25

主要缴纳超市所有的取暖费包括办公室

佟老师 解答

2019-09-30 13:45

那你计入成本就可以了