你好，请问老师，别人给我们打了292000可是我们只给人开票开了288000这个如何做账啊？

干净的豆芽 追问

2019-09-29 16:12

我们是五月份签了一个总价32万的工程合同，然后对方5.27给了10万，6.4日给了92000，8.14日给了10万，我做的都是预收账款，那现在怎么充这个预收账款呢？

meizi老师 解答

2019-09-29 16:14

你好   你们合同有没有约定按进度来做收入的  如果是的话 你就做 借预收账款贷主营业务收入 应交税费

干净的豆芽 追问

2019-09-29 16:52

请问老师这个工程毛利，工程施工-分包成本，工程施工-直接材料这几个数据怎么来的啊？

meizi老师 解答

2019-09-29 17:06

你好  1.第一笔应该是结转损益科目到本年利润  就是把收入与成本结转了 2. 你要去看工程直接材料和人工费的明细 是按实际发生的材料使用情况和人工发生的劳务费来结转的