上月前任会计误将老板刷卡倒账的业务，误做成了给公司借款了，该如何调

顺其自然 追问

2019-09-29 15:13

上月老板用他自己的银行卡在我们刷卡机上刷进钱后，又从这个卡机账户转出这笔钱，

meizi老师 解答

2019-09-29 15:15

你好 那你们把这个冲其他应付款-老板明细就行了

顺其自然 追问

2019-09-29 15:17

要调账才能冲其他应付款，冲其他应付款的分录该如何

meizi老师 解答

2019-09-29 15:19

你好  你们之前是怎么做账的  收到老板款 借银行存款贷其他应付款-老板    还给老板：借其他应付款-老板贷银行存款

顺其自然 追问

2019-09-29 15:25

是的，但真实业务是老板刷卡倒现。

meizi老师 解答

2019-09-29 15:26

你好 那你也得去挂其他应付款科目挂着  给老板冲其他应付款。

顺其自然 追问

2019-09-29 15:29

这月调上月这笔错账的分录是借其他应付款贷其他应付软

meizi老师 解答

2019-09-29 15:31

你好 明细的话  你可以这样来调整的

顺其自然 追问

2019-09-29 15:37

刷卡倒现也产生了刷卡手续费也得冲销财务费用

meizi老师 解答

2019-09-29 15:38

你好   这个手续费是你们公司承担 还是老板个人承担  你们之前做了财务费用吗

顺其自然 追问

2019-09-29 15:43

是公司承担的，之前的会计做了财务费用，老板问我他给公司的借款及还款各是多少，我把之前他借给公司的明细账发给他后，他说他没给公司借那么多。他说一笔是刷卡倒账不是借款

顺其自然 追问

2019-09-29 15:44

所以要调账，我本月用冲红方式冲销这笔错账后，我的货币资金成负数了，

meizi老师 解答

2019-09-29 15:44

你好   其实不管是倒账还是借款 都是挂老板的其他应付款科目的。只是你摘要要写清楚是借款还是刷卡倒账。你摘要也不可能去写刷卡倒账 。你还是得写借款才行    那你公司承担手续费走营业外支出   不是财务费用 你得把之前那笔冲了。这个手续费应该是个人老板承担的

顺其自然 追问

2019-09-29 15:45

哦，好的，谢

meizi老师 解答

2019-09-29 15:46

好的 希望能帮到你