老师好，去年A给了我们3万多的优惠(装修款/厨房设备），当时开票金额包括这个3万多的优惠，我们去年付款时这三万多没付，我去年把这三万多入营业外收入了，我现在是不是要做个损益调整呢？实际没有优惠，上个月我们又把这三万多付给A了，这个要怎么调整怎么入账呢

静静地、聼 追问

2019-09-29 10:49

具体怎样做账务处理？之前我入营业外收入了

暖暖老师 解答

2019-09-29 10:50

冲减以前年度损益调整，跨年度了营业外收入转为以前年度损益调整

静静地、聼 追问

2019-09-29 10:52

分录怎么写呢

暖暖老师 解答

2019-09-29 11:03

借以前年度损益调整贷银行存款

暖暖老师 解答

2019-09-29 11:03

借利润分配
带以前年度损益调整

静静地、聼 追问

2019-09-29 11:29

那还要入费用么

暖暖老师 解答

2019-09-29 11:31

和以前的一样处理，以前的做了就需要做

静静地、聼 追问

2019-09-29 11:48

如果入费用 借：销售费用-装修款 贷什么呢

暖暖老师 解答

2019-09-29 12:18

直接冲减利润分配