请问给我们下游客户退货款，会计分录怎么写的呢？怎么来冲减应收账款

沫沫 追问

2019-09-29 09:05

最后还有个银行存款呢

郭老师 解答

2019-09-29 09:05

借银存贷应收账款

沫沫 追问

2019-09-29 09:13

最后这一步借银行存款是不是应该写负数

郭老师 解答

2019-09-29 09:16

对的，我写反了，借应收账款贷银存
直接这么做

沫沫 追问

2019-09-29 11:57

老师 ，我们应收账款余额在贷方表示我们多收了货款，现在要退一部分给下游客户，这个怎么来冲这个应收账款余额呢 ？不存在销售退回的

郭老师 解答

2019-09-29 11:58

你发票收入多做了吗

沫沫 追问

2019-09-29 12:03

不是的，没有多确认收入。只是长期合作的客户，他有多付款进来，相当于预付款吧 。多付了10万多，现在我们退了他6万多。

郭老师 解答

2019-09-29 12:07

你之前做了预收账款吗
是的话借预收贷银存

沫沫 追问

2019-09-29 12:22

之前做过预收，也有余额

郭老师 解答

2019-09-29 12:24

上面分录做就可以的

沫沫 追问

2019-09-29 12:27

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2019-09-29 12:32

不用客气的，