建筑安装小规模异地经营，季度未超30万，需要异地预缴企业所得税吗？

快乐崇拜 追问

2019-09-29 05:53

那没预缴企业所得税，在注册地直接申报纳税的，会有什么处罚？

王超老师 解答

2019-09-29 05:56

目前没有处罚，但是你在异地的税务局，仍然会要求你预缴企业所得税。相当于你要多缴纳很多企业所得税

快乐崇拜 追问

2019-09-29 05:57

那外管证还没报验能撤销吗

王超老师 解答

2019-09-29 05:59

可以的，只要在有效期内，没有拿到外地使用，还是可以撤销的

快乐崇拜 追问

2019-09-29 06:01

网上报税平台可以直接撤销吗？另外，有个异地代开了140万专票，税局没有代收企业所得税。我直接回注册地申报缴纳可以吗

王超老师 解答

2019-09-29 06:03

你好，外管证是在机构所在地税局核销或网上核销的 
不可以在项目所在地 核销的
是需要去项目所在地办理报验登记，预交税款，然后回机构所在地做核销的

快乐崇拜 追问

2019-09-29 06:06

那代开的140万的企业所得税，工程师工地未代收，如何处理。

王超老师 解答

2019-09-29 06:06

你好同学，请问工地未代收是什么意思？

快乐崇拜 追问

2019-09-29 06:08

我们异地施工，开了外管证，在施工地税局代开了140万专票，增值税。附加税，印花税，都缴纳了，但是施工地税局，没有收企业所得税，我应该如何处理

王超老师 解答

2019-09-29 06:24

你好同学，异地的地税局应该预征的，你可以先查询一下你的外管证有没有报到过。如果一切都正常，你可以要求异地的税务局开完税证明（网上税务局就能开），你拿着这个证明回到本地做汇算清缴就可以了

快乐崇拜 追问

2019-09-29 06:26

外经证已经报验，完税证明也已经开了，就是没有预收我们的企业所得税。我还得再去一趟，预缴？

王超老师 解答

2019-09-29 06:28

不用啊
你的完税证明上已经显示你缴纳了税，只不过异地税务局没有收企业所得税，就是0
你拿着这个完税证明会去，就可以了

快乐崇拜 追问

2019-09-29 06:30

那您的意思是，是税局工作失误，跟我们没关系是吧。这样我会注册地，再申报这140万的企业所得税就可以了是吗

王超老师 解答

2019-09-29 06:32

不是说税务局工作失误，是他们不收，而且你有完税证明了，回去做汇算清缴就不怕了。你只要在注册地申报140万就可以了

快乐崇拜 追问

2019-09-29 06:33

好的，谢谢老师

王超老师 解答

2019-09-29 06:37

不客气

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