老师：请问下1、公司对公账户隔一个月就给法人私户转备用金，请问要不要写借款单，用途写：用于公司经营及日常费用支出，可不可以？2、法人用备用金支付的款项有发票拿回来，那报销单是由法人填写报销人领款人及签字审批可以吗？因为现在法人是让同事签报销及领款，他签字审核。3、他自己转款，没有出纳签字，可以的吗？4、我公司挂的其它应收款没有分明细科目？支付出去的保证金，法人备用金全在其它应收款里，有必要设置明细科目吗？

蒋飞老师 解答

2019-09-28 13:08

2、法人用备用金支付的款项有发票拿回来，那报销单是由法人填写报销人领款人及签字审批可以吗？因为现在法人是让同事签报销及领款，他签字审核。
……由法人填写报销人领款人及签字审批可以的

蒋飞老师 解答

2019-09-28 13:08

3、他自己转款，没有出纳签字，可以的吗？
…按规定，需要出纳签字的

蒋飞老师 解答

2019-09-28 13:09

4、我公司挂的其它应收款没有分明细科目？支付出去的保证金，法人备用金全在其它应收款里，有必要设置明细科目吗？
……需要写二级明细科目的

舒心的啤酒 追问

2019-09-28 13:16

1.那现在是由同事填写报销单和领款人有没问题？2.二级科目是一直都没做的，审计说不用设置那么明细。窝才接手不久很多问题的感觉。3.他们把社保和工资全做进成本了，监理行业，可不可以，直接主营业务成本

蒋飞老师 解答

2019-09-28 13:23

1.那现在是由同事填写报销单和领款人有没问题？
…最好由经办人填写。
2.二级科目是一直都没做的，审计说不用设置那么明细。窝才接手不久很多问题的感觉。
…二级明细科目需要写上的
3.他们把社保和工资全做进成本了，监理行业，可不可以，直接主营业务成本
……可以的

舒心的啤酒 追问

2019-09-28 14:03

我现在如果整理好其他应收款款中的保证金和备用金各自有多少挂账后，再新建二级科目，怎么调账？借：其它应收款-XXX，其它应收款-保证金，贷：其它应收款，这样吗

蒋飞老师 解答

2019-09-28 14:07

你好！

是的。

舒心的啤酒 追问

2019-09-28 14:11

好的，谢谢

蒋飞老师 解答

2019-09-28 14:12

不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。