老师，请问公司上个月交车险A元已入账，然后这个月由于个别原因进行退保B元，保险公司按退保后的金额（A-B）开票过来，那么这个月该怎么做这张退保后的金额发票的分录

追 追问

2019-09-28 10:58

老师，是上个月入账的只有A元的银行，没有发票，保险公司是这个月退保后才开票过来的

暖暖老师 解答

2019-09-28 11:16

没有发票你们当时怎么坐的账务处理？

追 追问

2019-09-28 11:17

当时先做 借：应付账款   贷：银行存款，刚好是月底，所以开票跨月了

暖暖老师 解答

2019-09-28 11:37

那就冲减应付账款

追 追问

2019-09-28 11:38

好的，谢谢老师

暖暖老师 解答

2019-09-28 11:39

麻烦给予五星好评