请问老师今年收到18年汇算清缴所得税退税款影响未分配利润，资产负债表和利润表勾稽关系不相等，如果不改期初，改利润表本期和累计数各减退回税款有问影吗？

霸气的电灯胆 追问

2019-09-28 00:03

用T3做帐里面报表是自动刷出来的是不是要做什么分录冲，因为手动不能改报表

王雁鸣老师 解答

2019-09-28 00:05

您好，是的，要做分录冲才可以的，您原来是怎么做的分录呢？记入了以前年度损益调整了？

霸气的电灯胆 追问

2019-09-28 00:09

收到退税 借；银行存款，贷；应交税费——企业所得税
借；应交税费——企业所得税，贷；以前年度损益调整
借；以前年度损益调整，贷；利润分配——未分配利润

王雁鸣老师 解答

2019-09-28 00:18

您好，明白，那您再做个分录，借，所得税，负数，贷，以前年度损益调整，负数。同时，借，以前年度损益调整，负数，贷，利润分配，负数。这样就可以了。

霸气的电灯胆 追问

2019-09-28 00:23

好的太感谢王老师，如果是应交税费负数差不到原因年数太久可以做借：营业外支出贷应交税费？

王雁鸣老师 解答

2019-09-28 00:30

您好，不客气，可以这样操作的。