老师您好，我公司和供应商合作良好，年终都会有返利。那么我想请问假如返利是15万，对方应已什么方式给我公司比较合理

蒋飞老师 解答

2019-09-27 18:44

2.供应商给你们开红字发票冲减进货成本

爱你 大静静儿 追问

2019-09-27 22:34

老师，第一种方式我们经营范围里没这一张项应该是不能开的对吧？第二种方式您能举例说明吗，我不是很明白

蒋飞老师 解答

2019-09-27 22:50

我们根据工资发票做账
借：库存商品
应交税费…应交增值税（进项税额）
贷：应付账款
（金额用负数表示）

爱你 大静静儿 追问

2019-09-28 05:56

工资发票做账什么意思

蒋飞老师 解答

2019-09-28 06:26

我们根据红字发票做账
借：库存商品
应交税费…应交增值税（进项税额）
贷：应付账款
（金额用负数表示）

蒋飞老师 解答

2019-09-28 06:27

根据供应商给你们开红字发票冲减进货成本

爱你 大静静儿 追问

2019-09-28 06:33

这样不是与实际进货不符，我们往外开发票数量也会随之减少了呀

爱你 大静静儿 追问

2019-09-28 06:35

开红字票的话，这比返利款也是打到我们账户上了吧

蒋飞老师 解答

2019-09-28 06:42

是的，减少应付账款的（减冲减单价.不减少数量）

爱你 大静静儿 追问

2019-09-28 06:45

开红字发票，返利款也是打到我们公户上

蒋飞老师 解答

2019-09-28 06:52

你好！

是的。

爱你 大静静儿 追问

2019-09-28 06:54

老师如果供应商返利是直接拿货抵，而且还是含税价的，但不开票

蒋飞老师 解答

2019-09-28 07:11

你好！

也可以的

爱你 大静静儿 追问

2019-09-28 08:13

应该怎么做账呢

蒋飞老师 解答

2019-09-28 08:16

没有发票可以做分录（可以做在内账里面）
借：库存商品
贷：营业外收入

爱你 大静静儿 追问

2019-09-28 08:33

1.内外账一致的怎么做？2.这批货我卖给客户是含税的应该怎么处理，是不是我就多交了这部分税，应该也样合理避税

蒋飞老师 解答

2019-09-28 08:37

没有发票，会计做账税务上不认可的

爱你 大静静儿 追问

2019-09-28 09:12

老师我这是两个问题，您能不能都给详细解答

蒋飞老师 解答

2019-09-28 09:18

这批货我卖给客户是含税的应该怎么处理，是不是我就多交了这部分税，应该也样合理避税
……正常做销售分录就可以了
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费…应交增值税（销项税额）
…没有避税空间的