到税局代开专用发票,开好后客户打款过来只打了不含税金额过来,税款由我们公司承担了,这交的增值税款做账要记什么科目呀?

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2019-09-27 16:13

税前扣除指的是所得税前扣除吗?

答疑苏老师 解答

2019-09-27 16:15

你好 是的 指的是企业所得税税前扣除

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2019-09-27 16:18

用的是财务软件,会不会自动就扣了?

答疑苏老师 解答

2019-09-27 16:20

你好 会自动扣除的 没关系的 企业所得税汇算清缴的时候再调整出来就可以了

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2019-09-27 16:22

这分录:借应收账款   2808.55    贷:主营业务收入   2726.74   应交税费-小规模增值税 81.81   缴款 借:应交税费-小规模增值税 81.81  贷:银行存款        收到账款 借:银行存款  2726.74  贷应收账款    2726.74     借: 营业外支出81.81  贷:应收账款  81.81   这样做分录对吗?

答疑苏老师 解答

2019-09-27 16:23

你好 是的 你的分录正确

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2019-09-27 16:24

借: 营业外支出81.81 贷:应收账款 81.81      请问这笔分录摘要和营业外支出科目 的二级科目写什么呀?

答疑苏老师 解答

2019-09-27 16:26

你好 二级科目可以根据需要自己设置 也可以直接写其他

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2019-09-27 16:26

请问摘要写什么呀?

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2019-09-27 16:28

老师,请问这81.81元的增值税原则上是由客户出的是吗?

答疑苏老师 解答

2019-09-27 16:28

你好 就写承担客户税费就可以了