老师你好，我想问下我们19年7月补18年12月收入100万左右，补交4万多税款，那我们19年7月份如何做账。

凤baby 追问

2019-09-26 16:49

老师，你好，我们现在做账的系统没有以前年度损益调整这个科目，应该怎么做

邹老师 解答

2019-09-26 16:51

你好，那可以这样做分录
借；应收账款 等科目 ， 贷；利润费——未分配利润 ，应交税费-应交增值税
借；利润费——未分配利润 ，贷；应交税费-企业所得税
借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款