非盈利幼儿园，总账里的固定资产，每个月需要结转吗？ 年末需要结转吗

✨ 星星星星棒乀 ???? 追问

2019-09-26 10:48

那就是每个月结转费用 是吧？

克江老师 解答

2019-09-26 10:50

每个月结转费用，是对的。希望回复对您有帮助

✨ 星星星星棒乀 ???? 追问

2019-09-26 11:01

我这样写对吗？ 结转费用写在哪里？

克江老师 解答

2019-09-26 11:09

你好，累计折旧对应科目是成本费用，不是固定资产

✨ 星星星星棒乀 ???? 追问

2019-09-26 11:12

累计折旧 要单独列一页是吧？

✨ 星星星星棒乀 ???? 追问

2019-09-26 11:17

这样写对吗？ 年末不需要结转了吧

克江老师 解答

2019-09-26 11:18

累计折旧是一个科目，对应是成本费用。单独设立科目。

✨ 星星星星棒乀 ???? 追问

2019-09-26 11:19

这样写对吗？年末不需要结转了吧？

克江老师 解答

2019-09-26 11:24

累计折旧，属于资产类备抵科目，不是损益类科目，平时不用结转。

固定资产提取的折旧的会计分录
借：业务活动成本--折旧费
贷：累计折旧
累计折旧，在处理固定资产时，连同固定资产一起结转 ,结转到(固定资产清理)帐户里借：固定资产清理借：累计折旧贷：固定资产--原值