老师好！老板夫妇从各自银行转钱到公司银行账戸，结果贷方：其他应付款～男老板40万，借方：其他应收款～女老板 100万，那么调掉男这2个科目可以互冲40万元？需要附件吗？

翡翠 追问

2019-09-25 15:07

借方：应交税费～增值税～进项税额转出
贷方：用什么明细科目？未交增值税吗？

bamboo老师 解答

2019-09-25 15:08

不是说的其他应收款么 怎么是结转增值税了？

翡翠 追问

2019-09-25 15:10

换了个问题

bamboo老师 解答

2019-09-25 15:11

那您现在问题是什么业务 是有进项税额需要转出么？

翡翠 追问

2019-09-25 15:35

是的。我想知道进项税额转出后，需要做的所有分录

bamboo老师 解答

2019-09-25 15:39

要看您前期收到发票的时候是怎么写的分录 然后才好写对应的进项税额转出分录