老师，我们是小规模，按季度申报。开了普票：199852.37，政务中心去代开发票：34365，请问下：增值税申报表怎么填？

优雅的曲奇 追问

2019-09-25 17:24

老师，请问下：这个税需要缴纳不？？？代开的税都是去开的时候就缴纳了的

郭老师 解答

2019-09-25 17:25

不交
最后应纳税额是0

优雅的曲奇 追问

2019-09-25 17:31

意思就是：季度申报的小规模，销售额不超过30w的都是免征增值税的，销售额是指：加上普票+代开的发票金额。如果超过了就按照3％来算，在扣除代开的税额

郭老师 解答

2019-09-25 17:34

代开的专票不免
不超过30万，免普票的

优雅的曲奇 追问

2019-09-25 17:39

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2019-09-25 17:45

不用客气的，