老师：请问中秋节买月饼发员工是否需要视同销售？

半调子 追问

2019-09-25 10:07

是不是不可以抵扣？

bamboo老师 解答

2019-09-25 10:07

是的 不可以抵扣进项税额

半调子 追问

2019-09-25 10:07

不需要视同销售税务方面需要做什么吗？

bamboo老师 解答

2019-09-25 10:10

收到专票的话先认证 然后进项税额转出处理 如果是普通发票的话 价税合计入账

半调子 追问

2019-09-25 10:14

个税需不需要报

bamboo老师 解答

2019-09-25 10:15

应该合并计入工资申报个人所得税

半调子 追问

2019-09-25 10:18

老师 大部分是送给客户的，如何处理

bamboo老师 解答

2019-09-25 10:19

赠送给客户的话计入业务招待费 严格的要要申报个人所得税

半调子 追问

2019-09-25 10:21

送客户的需不需要做视同销售做未开票收入那些

bamboo老师 解答

2019-09-25 10:22

如果是普通礼品，那显然你是用于非增值税应税项目，不能抵扣，赠送给他人，不是视同销售，只是交际应酬而已，做在费用的交际应酬科目里面；如果是与生产经营相关的货物，购进可以抵扣，那么赠送他人，应视同销售，应缴纳增值税。

半调子 追问

2019-09-25 10:25

谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-09-25 10:28

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快