你好！B公司社保两人买在A公司2000元，A公司经理先个人垫付A公司2人社保2000元，B公司社保2人2000元，后续经理拿到A公司报销4000元，所以B公司需要付给A公司2000元，请问现在A公司和B公司 公司部分内账该怎么做账？

lyhhh 追问

2019-09-24 19:13

两个公司各2000呀

陈诗晗老师 解答

2019-09-24 19:14

相当于首先是由A公司经理私人垫付，然后B公司再给A公司经理2000？

lyhhh 追问

2019-09-24 19:32

对的

lyhhh 追问

2019-09-24 19:35

我们内账社保都是直接做工资，，两个公司都要实际出2000的社保

陈诗晗老师 解答

2019-09-24 19:39

首先垫付时
借：XX费用-社保
贷  其他应付款
然后
借：其他应付寺
贷：银行存款

lyhhh 追问

2019-09-24 20:04

这个钱要收回的呀

lyhhh 追问

2019-09-24 20:08

b公司应该这样做吧，A公司是其他应收吗

陈诗晗老师 解答

2019-09-24 20:14

是的。同学。A就是其他应收
B就是其他应付

lyhhh 追问

2019-09-24 20:30

A是。先报销时 借：工资 2000  其他应收2000 贷银行存款 4000。  收回再 借银行存款：贷其他应收吧。 b今天我这样说财务经理说不对

陈诗晗老师 解答

2019-09-24 20:32

你你的分录处理是对的。
他说你不对，应该是说你贷这里应该先通过应付职工薪酬 核算，
借：工资2000
其他应收款2000
贷  应付职工薪酬 2000
银行存款2000
借：应付职工薪酬 2000
贷：银行存款  2000

lyhhh 追问

2019-09-24 20:35

没有我们就是直接工资不计提是内账，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-09-24 20:41

不客气，
如果不计提，那么你的分录是对的