老师，请问我企业是一般纳税人，这个月要注销，库存商品还有60多万，都卖出去，也不用交增值税，因为以前税率是百分之十六，现在是百分之十三，所以有留抵税额，就那么放着，还是怎么处理？

文老师 解答

2019-09-23 20:45

您可以按实际账面的税额来倒算具体的销售额，因为您需要注销，这些科目都需要做平的

洋洋得意 追问

2019-09-24 06:34

老师，留抵税额科目要作平，是么？

洋洋得意 追问

2019-09-24 06:36

老师，如果利润30万，是不是按百分之五交企业所得税，还要交个人所得

文老师 解答

2019-09-24 07:52

公司交企业所得税的

文老师 解答

2019-09-24 07:52

股东分红的时候需要交个人所得税

洋洋得意 追问

2019-09-24 09:00

老师，股东分红是净利润的百分之二十，交个人所得税

文老师 解答

2019-09-24 12:01

是的，股息红利个人所得税20%