老师；我现在盘固定资产，提前折旧了一些，然后那个资产没有了，我怎么账务处理

ding_vF54n 追问

2019-09-23 13:42

那些资产是08年的，折旧了一些，然后没有折旧完，资产不见了

郭老师 解答

2019-09-23 13:44

不见了是销售了吗

ding_vF54n 追问

2019-09-23 13:46

不是买了，就是盘点不见了

郭老师 解答

2019-09-23 14:00

借待处理财产损溢贷固定资产，进项转出
需要查下原因

ding_vF54n 追问

2019-09-23 14:10

那些资产是好久的，04年左右吧，一直没人盘点，刚买回来的时候，折旧了一些，然后换在系统做账就没有折旧了，好像5000的电脑，折旧了2300，然后现在电脑不见了

郭老师 解答

2019-09-23 14:12

电脑不会不见了吧
不合实际吧

ding_vF54n 追问

2019-09-23 14:18

好久之前的电脑了，04年，现在账上有好多固定资产，然后我实际看也没什么固定资产在，他们以前一直没有做盘点，也有固定资产编码，可能买了都不知道

郭老师 解答

2019-09-23 14:20

  借：待处理财产损益——待处理固定资产损益 

    累计折旧 

    贷：固定资产
           进项转出

  借：营业外支出——固定资产盘亏 

    贷：待处理财产损益——待处理固定资产损益

ding_vF54n 追问

2019-09-23 14:22

要付什么证明资料吗

郭老师 解答

2019-09-23 14:24

你单位盘点表和批准单

ding_vF54n 追问

2019-09-23 14:28

老师，是不是只要账上有，然后没有折旧完，不见了的都用你以上的分录？如果账上有，然后没有折旧完，报废了，分录应该怎样

郭老师 解答

2019-09-23 14:29

盘亏的可以这么做的，

ding_vF54n 追问

2019-09-23 14:33

老师我进货没有发票，年底汇算清缴要不要调增？我这个是成本，不是费用

郭老师 解答

2019-09-23 14:34

你结转了成本需要调增的