老师，我我们企业是一般纳税人，税局说我们之前税交少了，让我们以后按2.7-2.8这样交，这个2.7-2.8是单只增值税按这个点交还是所得税和增值税总的按2.7-2.8交，或者是增值税和所得税分别按2.7-2.8交

莫名…… 追问

2019-09-23 11:40

老师，税局说我们七月税交少了，让我们补2.8的税，我看回单上补的都是增值税和附加税没有所得税，之前所得税也没交过，税局说让以后按2.7-2.8来交税

QQ老师 解答

2019-09-23 13:11

是让你们交企业所得税吧，可以咨询一下问问是哪个税种。

莫名…… 追问

2019-09-23 13:15

补交的完税证明上只有增值税和附加税及增值税和城市维护建设税的滞纳金

莫名…… 追问

2019-09-23 13:16

我们是个人独资企业的一般纳税人，我看前一个会计申报的个人经营所得税都是亏损报的

QQ老师 解答

2019-09-23 13:42

你好！这样的话按你们收入的百分比计算所要补交的增值税和附加税。

莫名…… 追问

2019-09-23 13:44

那老师补交的增值税会计分录得怎么写

莫名…… 追问

2019-09-23 13:46

那意思是不是以后增值税就按2.7-2.8这样交

QQ老师 解答

2019-09-23 14:12

你好！你们增值税是核定征收还是查账征收？税务局到底查出你们什么问题来了？

莫名…… 追问

2019-09-23 14:20

老师我们这算是核定吗，我们是开票出的问题，税局说我们收购票开的是木制品*原木，开出的专票是木制品*松木片，这样开不合理，就把我们的票给封上了，封上后说我们又交税少了，补上2.8的税就把票给我们解了

QQ老师 解答

2019-09-23 15:30

你好！又处罚决定书吗？应该不是核定的。

莫名…… 追问

2019-09-23 15:32

没有处罚决定书，我们就把税局说的按2.8补交税，给完税证明后票现在就可以开了，我看之前会计是按1.3的增值税给交的

QQ老师 解答

2019-09-23 15:45

做正常的交税分录就可以，滞纳金计入营业外支出