老师你好，我有一笔以前超市收商户的租赁费和保证金，现在商户不做了，要退还给商户，退租金是外账现金付的款，这笔业务不知道咋做了老师，我把租赁费做到外账的话，我是不是得做两笔分录，不做外账里我库存现金平不上，现在外账没有会计科目其他业务收入，不知道咋做账了。

TST敏子 追问

2019-09-23 07:57

确认老师

TST敏子 追问

2019-09-23 07:58

老师，我要是做在外账里，是不是从新做两笔分录，还是做一笔分录，现在外账没有其他业务收入

佟老师 解答

2019-09-23 08:01

你是我上述表达的意思吗？

TST敏子 追问

2019-09-23 08:11

是的老师

TST敏子 追问

2019-09-23 08:12

老师要是不做确认收入，咋入账

佟老师 解答

2019-09-23 08:33

确认收入
没有其他业务收入你可以添加一级科目

TST敏子 追问

2019-09-23 08:42

老师我做外账里边做两笔分录吗？

佟老师 解答

2019-09-23 08:51

是的，收到时做一笔收入，退回时做冲减收入

TST敏子 追问

2019-09-23 09:22

老师我在内账里都做了一笔这样的分录

佟老师 解答

2019-09-23 09:32

你是按照退款后的金额做收入确认吗

TST敏子 追问

2019-09-23 09:34

还没有做呢老师，正在纠结呢？不知道咋做账

佟老师 解答

2019-09-23 09:35

如果想按照收付款实质反映就是做两笔分录，如果简化可以按照退款后的结转

TST敏子 追问

2019-09-23 09:39

退款后咋结转老师

佟老师 解答

2019-09-23 09:40

结转？是说转到本年利润还是什么

TST敏子 追问

2019-09-23 09:41

我都蒙了老师

佟老师 解答

2019-09-23 11:14

退款后咋结转老师？你这句话要结转什么？