这个明细分录应该怎么做呢，老师能帮我带上数字写出来吗？

赵亦 追问

2019-09-21 12:59

这样算的能不能平衡呢？
借:应交税费－应交增值税（销项税额）246134.4
应交税费－应交增值税（进项税额转出）9.37
贷:应交税费－应交增值税－转出未交增值税246134.4+9.37=246143.77

借:应交税费－应交增值税－转出未交增值税242645.08+480=243125.08
贷:应交税费－应交增值税（进项税额）242645.08
应交税费－应交增值税－减免税额480

借:应交税费－应交增值税－转出未交增值税246143.77-243125.08=3018.69
贷:应交税费－未交增值税3018.69

bamboo老师 解答

2019-09-21 13:00

您这样写三笔分录也是平衡的

赵亦 追问

2019-09-21 13:01

如果上个月用我这个方法结转，这个月能不能直接换作老师这种方法结转呢？

bamboo老师 解答

2019-09-21 13:02

上个月用您的方法结转 下个月可以直接换我这种 您只是比我多写了一笔分录而已 思路是一样的

赵亦 追问

2019-09-21 13:05

它这题的答案就一个分录，借:应交税费－应交增值税－转出未交增值税3018.69
贷:应交税费－未交增值税3018.69………有点转不过来

bamboo老师 解答

2019-09-21 13:06

这个是年末一次性的结转增值税下三级科目 平时月末不结转