老师，请问去年的一张普票错进了往来帐，今年对帐的时候才发现可以直接调整到今年的成本里面吗？

曾铭 追问

2019-09-20 18:27

金额不大就做到今年应该没关系吧？如果做以前年度损溢那怎么做呢？

凡凡老师 解答

2019-09-20 18:32

你好，应该做借以前年度损益调整  贷应付账款

曾铭 追问

2019-09-20 19:22

不是的，就是那张票他们夹在付款当中，付款做了，借往来贷银行存款，那张发票却没做

曾铭 追问

2019-09-20 19:24

以前年度损溢以后会影响我们今年的利润吗？

凡凡老师 解答

2019-09-20 19:26

你好，也就是这个账没有做，那个钱没付么，那也是借以前年度损益调整 贷应付账款的

曾铭 追问

2019-09-20 19:34

哦是的！以前年度损溢调整会减影响去年利润吧

凡凡老师 解答

2019-09-20 21:31

你好，去年的年报都是已经定了的，这个是不会再调整的，以前年度损益调整是在利润总额下面的科目，不影响本年的营业利润和利润总额，但是会影响净利润的

曾铭 追问

2019-09-21 08:28

谢谢

凡凡老师 解答

2019-09-21 09:21

不用客气，如果对我的回答满意的话，麻烦给个五星好评。