老师您好 我们公司收到上个月增票 因为开了三证合一之前的税号 税局让我们退回重开 说开红票后重新开 是个啥意思？怎么操作

kj_R6diHAQqMevb 追问

2016-03-07 15:58

我们公司现在开办不久 只有进项税发票 没有销项税（因为没开始销售产品）那现在收到的进项税发票可以抵扣吗 需要在做帐里做应交税费 应交增值税--进项税这个分录吗

kj_R6diHAQqMevb 追问

2016-03-07 17:29

但是之前外帐部分很多增票没有去做分录和认证 怎么补？比如说 我们因为研发而购买的电子元器件 怎么写分录 呢 都是很小的量 难道要写周转材料？  
借 周转材料  
应交税费--应交增值税（进项税额） 
贷 银行存款  
然后 研发部门领用时 
借 研发费用 
贷 周转材料（不含税那个价格）

李老师 解答

2016-03-07 13:50

就是把发票退回 让对方开具红字发票后 重新开一张新的发票给你

李老师 解答

2016-03-07 15:44

那你去国税局让国税的开个说明 就是 三证合一认证不了原因了  最好去现场问问比较清楚

李老师 解答

2016-03-07 17:16

可以认证抵扣的   就写你那个分录

李老师 解答

2016-03-08 14:57

但是之前外帐部分很多增票没有去做分录和认证 怎么补？如果你没超过180天就可以去认证    计入原材料哦