老师好，我想问一下期初应收账款录入，我应收账款数据在借方，请问贷方需要录哪个科目才平衡呢，这里的应收账款都是已经销售商品还没收到货款呢

柒月 追问

2019-09-19 22:16

老师，我是做期初，我们在中途建账的

柒月 追问

2019-09-19 22:16

对应的科目应该填哪个？

冉老师 解答

2019-09-19 22:22

您好，期初只有应收账款吗？

柒月 追问

2019-09-19 23:08

只知道应收账款，预收账款和存货盘点数，其他都不知道

冉老师 解答

2019-09-20 09:45

您好，若是中途建账，前期损益，可以通过期初未分配利润科目，希望能给您提供帮助，谢谢。

柒月 追问

2019-09-20 10:02

如果以后收回期初应收账款应该怎么做分录呢

冉老师 解答

2019-09-20 10:07

您好，应收账款是一个时点数，若后期收回，分录为借：银行存款 贷：应收账款，希望能给您提供帮助，祝你学习愉快，工作顺利。 希望对我的回复及时给予评价。非常感谢。

柒月 追问

2019-09-20 10:21

老师，那期初的未分配利润又怎么办的

冉老师 解答

2019-09-20 10:35

您好，期初未分配利润是过度前期损益科目，最终反映在资产负债表的未分配利润当中。
希望能给您提供帮助，祝你学习愉快，工作顺利。 希望对我的回复及时给予评价。非常感谢。