老师，账刚交接过来，发现2018年有一笔对公转账支出，没有收到发票或者是发票丢失入了管理费用，调整以前的账，我知道用以前年度损益调整，但是相对应得科目我不知道怎么录入，请老师帮我列一个完整分录

任性的萝莉 追问

2019-09-18 22:59

购买Ca

郭老师 解答

2019-09-18 23:03

借以前年度损益调整贷银存
借利润分配贷以前年度损益调整

任性的萝莉 追问

2019-09-18 23:23

钱去年已经从银行付了

任性的萝莉 追问

2019-09-18 23:23

在减少银行的钱，账怎么平呢

郭老师 解答

2019-09-18 23:28

你好，  去年你怎么做的，

任性的萝莉 追问

2019-09-19 10:58

去年借：管理费用-办公费  贷：银行存款

郭老师 解答

2019-09-19 11:00

已经做了不需要补做不是嘛

任性的萝莉 追问

2019-09-19 14:30

真的是

郭老师 解答

2019-09-19 14:31

那你今年不用做了，

任性的萝莉 追问

2019-09-19 14:31

去年没有发票，入了费用，今年还是没有看到发票

任性的萝莉 追问

2019-09-19 14:32

难道不需要调整账吗

郭老师 解答

2019-09-19 14:32

汇算清缴调增才对，如果没有得问你年报上报的那人

任性的萝莉 追问

2019-09-19 14:34

汇算清缴没有调增，汇算清缴的都是错误的
以前的账务是交给代理记账做的所以问她们也不知道呢

郭老师 解答

2019-09-19 14:48

那就多抵扣了利润，少交了所得税

任性的萝莉 追问

2019-09-19 15:28

账上是亏损的，那就不需要做任何处理吗

郭老师 解答

2019-09-19 15:34

需要的，本来你亏损的少，现在是亏损的多

任性的萝莉 追问

2019-09-19 16:33

那要怎么做分录呢

郭老师 解答

2019-09-19 16:34

18年的汇算清缴去调整，

任性的萝莉 追问

2019-09-19 16:37

现在汇算清缴的时间已经过了

郭老师 解答

2019-09-19 16:38

你问税务局能修改不
修改不了就是修改不了了