老师，我们这边6月购买了一批商品，商品6月就到了，商品我们6月已经卖出去了，但发票对方开错给我们，后来重新开票导致发票都在7月开出和收到，我们抵扣的话在8月抵扣了，这要怎么处理

隔壁老王家的余生 追问

2019-09-18 14:26

我们做了结转成本

隔壁老王家的余生 追问

2019-09-18 14:27

也做了结转货款

bamboo老师 解答

2019-09-18 14:28

请问当时分录怎么写的

隔壁老王家的余生 追问

2019-09-18 14:30

结转成本写的是借:主营业务成本，贷:库存商品
结转货款是借:库存商品，应交税费进项，贷应付账款

bamboo老师 解答

2019-09-18 14:34

那您前面收到的发票有没有进项税额抵扣？

隔壁老王家的余生 追问

2019-09-18 14:36

没有，我后面在8月申报7月的税时才做的抵扣

bamboo老师 解答

2019-09-18 14:37

那您7月份写了进项税额 7月申报抵扣 没有问题啊

隔壁老王家的余生 追问

2019-09-18 14:37

我在六月就这么写了啊

隔壁老王家的余生 追问

2019-09-18 14:38

我上面说的都是6月的账务处理

隔壁老王家的余生 追问

2019-09-18 14:38

这样我要怎么更正过来呢

bamboo老师 解答

2019-09-18 14:39

那您在7月写6月相同的红字分录 然后根据7月收到的发票再写蓝字分录
如果金额跟税款没有差异的话 把7月收到的发票放到6月的分录后面也可以

隔壁老王家的余生 追问

2019-09-18 14:41

我可以到八月在做这个更正么

bamboo老师 解答

2019-09-18 14:42

可以到八月再做这个更正

隔壁老王家的余生 追问

2019-09-18 14:51

我在8月做了更正，那发票那些我就按抵扣的时间放到那个月去可以么

bamboo老师 解答

2019-09-18 14:52

可以按您说的这样处理

隔壁老王家的余生 追问

2019-09-18 16:29

8月报7月税的时候发票才抵扣，现在8月做更正，把是票放在7月，那我货款结转补做在8月，这个可以这样么

bamboo老师 解答

2019-09-18 16:30

总的成本金额 税金没有差异 这样处理可以 只是时间有点不同