老师，公司的应收账款收不回来了，对方公司把价值20万的翻斗车顶给我公司，这个账务怎么平呢？没有购买的发票，这台车我公司可以作为固定资产么？

小贝比 追问

2019-09-17 20:27

是让对方给我们提供20万元的发票么？购买方名头是我公司，销售方是他们公司？如果他拒不提供，我们的账怎么平呢？

郭老师 解答

2019-09-17 20:28

对的
按我上面分录做
折旧汇算清缴调增

小贝比 追问

2019-09-17 20:29

那计提的折旧还要调整，岂不是也不能税前扣除了。

小贝比 追问

2019-09-17 20:32

老师，这样做只不过是为了把应收账款平了是么。对于没有发票的固定资产折旧是不能在汇算清缴扣除的。这样理解对么？

小贝比 追问

2019-09-17 20:33

我想用借现金，贷应收账款，这样写个收现金的收据。这样平账是不是不太合乎账务处理，

郭老师 解答

2019-09-17 20:34

是的，可以这么理解的，
不合理实际没有这么多现金