老师，与施工方签合同100万，留5万质保金一年后付款，要怎么做分录？施工方要来多少金额发票？

cherry5949 追问

2016-03-05 09:27

由于我们还处于建设中，未营业，消费卡是从其他连锁店店买过来再付给施工方的，这样怎么做？

cherry5949 追问

2016-03-05 11:08

合同上是写，5万是按酒店的消费卡付款，如果我们按现金直接付，可以吗？有没影响？

cherry5949 追问

2016-03-05 11:19

因为买消费卡没发票来，卡是内账的钱买的

cherry5949 追问

2016-03-05 15:02

那我外账直接用付现金付，现金收到内账去可以吗？跟合同上的付款方式不一样可以吗？

晓海老师 解答

2016-03-04 21:06

你好！施工方要全额开来发票，质保金放到其他应付款—保证金 或应付账款科目下

晓海老师 解答

2016-03-04 21:26

你好！借：应付账款  贷：预收账款 或主营业务收入

晓海老师 解答

2016-03-05 09:47

你好！也就是说这卡不在你们单位消费是吧，那就直接按付款处理。

晓海老师 解答

2016-03-05 11:10

你们购买酒店卡是怎么做帐的？

晓海老师 解答

2016-03-05 14:24

你好！那样不可以做外帐只能线挂在应付账款里，有多余的钱时冲出来。

晓海老师 解答

2016-03-06 15:34

你好！合同上是约定付款方式，和实际付款方式有差距只要对方无意义税务局是不会特别关注的。