你好老师，我的资产负债表是从7月份开始做的，全部都没有起初数，都是本月结出的余额，为什么就是不平？而且差很多。

宝藏 追问

2019-09-17 10:39

我是刚进来的会计，暂时做内部核算，以前公司没有做内部核算的，所以没有数据到的。

张艳老师 解答

2019-09-17 10:41

您的意思是您正在建立内帐帐套，是这个意思嘛？
那您建立帐套前，是要有期初数，而且要自资产负债表草表中试算平衡后，才能建立帐套的。不然就会出现您说的不平的情况了。

宝藏 追问

2019-09-17 10:46

好的老师，我需要什么数据呢？

张艳老师 解答

2019-09-17 10:48

需要知道各个科目的期初余额数字，然后都填入资产负债表中，看看左右是否平衡，只有平衡了，才可以建立帐套，并输入期初余额。以后才可以登记凭证核算的。

宝藏 追问

2019-09-17 10:49

老师，我不能按本月发生减本月减少的余额去填吗？都是进入当月核算的数

张艳老师 解答

2019-09-17 10:51

不可以的，这样本身就会出现不平衡的情况。

宝藏 追问

2019-09-17 10:57

好的，谢谢您

张艳老师 解答

2019-09-17 11:11

您客气了，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！