老师，请问一下，和8月份应收账款借方余额为8万元。我8月收到7月所欠的应收账款贷方10万元的货款。请问，月底我编制资产负债表时，在资产类这边，我应收账款应该填多少数额？

静听海的心跳 追问

2019-09-16 14:03

那这里应收账款的贷方余额，在资产负债表中资产这边不用考虑这个10万的了，对吗？在资产负债表中，什么情况下会考虑这个10万呢？

静听海的心跳 追问

2019-09-16 14:07

我们公司之前给外账公司做，资产类账户应收账款借方负了100多万，现在怎么调？

玲老师 解答

2019-09-16 14:07

你好 因为报表重分类了  我上面写的是按应收账明细账的余额写的

静听海的心跳 追问

2019-09-16 14:20

老师，我上面那个报表应收账款填的是负数，他是把应收贷方减去应收借方后的数填写的，对吗？

玲老师 解答

2019-09-16 14:25

你好  你这是软件 自动出的报表吗 是的话就按报表设置的公式填写

静听海的心跳 追问

2019-09-16 15:58

是软件出的报表。但我手工算了下，他是把应收账款借方减去应收账款货方。而贷方是收回上个月和这个月部货款。货方大于借方，所以他就填负数。感觉他计算方法不对。

玲老师 解答

2019-09-16 15:59

你好 金额对就可以的  报表公式设置有差异

静听海的心跳 追问

2019-09-16 16:12

他这种应收计算的方法是不对的。应该应收加上预收，借方。填在资产负债表中应收账款下。

静听海的心跳 追问

2019-09-16 16:13

他是两个应收借贷相减，计算有误呀，和公式有关系吗？

玲老师 解答

2019-09-16 16:13

你好 报表公式不对你可以找一下 软件 售后给你改一下 重设置

静听海的心跳 追问

2019-09-16 16:32

好的，谢谢老师！

玲老师 解答

2019-09-16 16:35

不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！

静听海的心跳 追问

2019-09-16 20:46

老师，我觉得外账公司计算方法不对。应该怎么把他调回来？因为这个资产负债表已报给税务局了。另外还有个问题，在资产负债表中，应收账款贷方不用考虑吗？

玲老师 解答

2019-09-16 20:48

会计核算方法是按照企业在税务局备案的方法来核算的。

玲老师 解答

2019-09-16 20:54

报表重分类，你按照这个方法填列。