老师请问，每个月的销项税额怎么处理

silence 追问

2019-09-16 09:27

是的，因为我是刚接手了一家新公司，上一个会计从18年开始就没有做过税额的结转，是不是不用做啊

宸宸老师 解答

2019-09-16 09:29

您好，应该结转一下的。
先转到“应交税费——应交增值税（转出未交增值税）”，再转到“应交税费——未交增值税”

silence 追问

2019-09-16 09:42

那之前的怎么做

宸宸老师 解答

2019-09-16 09:45

您好，您是说什么怎么做呢，

silence 追问

2019-09-16 11:39

就是之前从18年1月份开始的增值税到上个月的，怎么结转

宸宸老师 解答

2019-09-16 11:53

您好
将 应交税费-应交增值税下的明细三级科目结转(这里只结转销项进项等)
借 应交税费-应交增值税(销项税额)
贷 应交税费-应交增值税(进项税额)
  应交税费-应交增值税(转出未交增值税)

借 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷 应交税费-未交增值税

缴纳增值税的时候
借 应交税费-未交增值税
贷 银行存款