请问我们采购员支取了备用金去采购，但是东西收到了，款已付，没有发票做暂估入库的时候要借：存货类科目，贷：应付账款-暂估，人家付款了，要怎么体现 借：应付账款-暂估 贷：其他应收款 -采购 还是说做 借：应付账款 贷：其他应收款

A侯鸟 追问

2019-09-15 18:40

你好你这句话我知道我问的主要时后半句，对于采购员的其他应收款的处理，和后面的问题麻烦回答一下

玲老师 解答

2019-09-15 18:55

采购员，应付款那个需要拿发票来报销，他现在没有发票，你最好不给他报销。

玲老师 解答

2019-09-15 18:56

如果你要是报销，你就这样做，借应付账款贷贷其他应收款。

A侯鸟 追问

2019-09-15 19:18

我不是给他报销，而是他已经预支了钱去买东西了，现在就是他把东西带回来了，然后给了我一个付款通知书，我怎么做合适，我必须先做暂估，但是如果我不给他冲他名下的其他应收款的话，他名下的账款不是也不符合实际吗？到底怎么做合适啊

玲老师 解答

2019-09-15 19:21

他支付的钱这样体现   借：应付账款    贷：其他应收款

A侯鸟 追问

2019-09-15 19:39

收到发票的时候冲的就不是暂估了这样操作可以吗，暂估和发票是必须成对出现的吗

玲老师 解答

2019-09-15 19:42

你好  你可以正常冲原来暂估的那个分录  
借：存货类科目负数 ，贷：应付账款-暂估负数   然后你后面再补上一笔  借：存货类科目，贷：应付账款

玲老师 解答

2019-09-15 19:47

就是把前面和这个暂估相关的分录 都红冲了 相当于又重做一遍这个业务的分录