老师中秋节快乐，这道题咋做

行走江湖的小二 追问

2019-09-13 19:24

怎么算出来的

王雁鸣老师 解答

2019-09-13 21:41

您好，根据题意，期初现金余额=期初现金20+应收30-应付40=10万元，1月份现金余额=收入70-采购35-费用15=20万元，2月份现金余额=80*40%-42.5*50%-17.5=-6.75，最后2月底现金余额=10+20-6.75=23.25。

行走江湖的小二 追问

2019-09-13 22:53

为什么最后要➖ 二月底现金余额6.75？

王雁鸣老师 解答

2019-09-13 23:13

您好，因为2月份到2月底，收入收回当月的40%，采购支付当月的50%，收入收现金80万元*40%=32万元，采购42.5万元支付50%，就是42.5*50%=21.25万元，再加支付的费用17.5万元，共支付现金38.75万元，再加上收入收现32万元，就是现金余额负数6.75万元了。