请问一下老师一般纳税人与小规模纳税人的税控盘及服务费购进和抵销时各怎么做分录呀

白露 追问

2019-09-11 14:05

那应交税费-减免额最后是转到哪里去了交税

邹老师 解答

2019-09-11 14:06

你好，应交税费-减免额需要结转到转出未交增值税

白露 追问

2019-09-11 14:28

好的 谢谢老师 那一般纳税人月度销售超过10万要交附加税吗

邹老师 解答

2019-09-11 14:29

你好，月度收入超过10万，有缴纳增值税吗？

白露 追问

2019-09-11 14:39

有的 是以抵扣后应交的增值税来交13个点的附加税吗

邹老师 解答

2019-09-11 14:40

你好，是抵扣进项之后实际需要缴纳的增值税的12%或者10%来缴纳附加税 
城建税=增值税*7%或5%
教育费附加=增值税*3%
地方教育费附加=增值税*2%

白露 追问

2019-09-11 14:42

好的 谢谢老师

邹老师 解答

2019-09-11 14:43

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢