老师我一同事辞职，我们公司代她交了一个月保险，所有费用都是她付的，我做帐软件没有代扣代缴这个科目，我这会计分录怎么做呢？

家林 追问

2019-09-11 11:04

还有一客户在我公司买的产品买的时候开给对方的发票是零售价，但实际付钱付的是批发价是不含税的，税款对方支付，打到公司公帐上面，这个我们还要上税嘛，就这税款应该怎么做分录

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:07

借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税——销项税额
借：银行存款
贷：应收账款
开具了发票 应该缴纳税款

家林 追问

2019-09-11 11:28

应收账款是-4000,会计说把她冲平，冲减税费，怎么做分录

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:31

应收账款借方负数 税费呢？

家林 追问

2019-09-11 11:33

嗯，就是别人多付了钱，税费正的

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:34

借：应收账款
贷：应交税费

家林 追问

2019-09-11 11:36

贷应交税费，税费那不又增加了，现在是要把税费减少4000

bamboo老师 解答

2019-09-11 11:38

借：应交税费
贷：应收账款 
您这样写 也不会平的  因为您都金额都在贷方 应收账款借方红字 表示贷方蓝字