老师给你说这么一个逻辑，有公司，美容医院，业务员，消费者，消费者直接把钱或者定金打到美容医院，消费后美容医院又给我司反点打回来这是属于什么性质的账务呀？应该如何处理？

且行且珍惜 追问

2019-09-10 20:11

比如，消费者打了定金给了医院，后来业务没继续下去，业务员又个人垫付退给了消费者，医院把钱又打给了公司这个账务要如何处理？公司又退给了业务员个人，存在同一次业务，有不同账务出入，该如何处理账务，麻烦写下分录？

吴少琴老师 解答

2019-09-10 20:24

公司收到垫付款 借银行存款贷其他应付款-xx业务员
给业务员 借其他应付款-xx业务员 贷银行存款

且行且珍惜 追问

2019-09-10 20:26

代理商的付款要怎么做？

吴少琴老师 解答

2019-09-10 20:28

你说的是公司退给业务员的那笔钱吗？
借其他应付款-xx业务员 贷银行存款

且行且珍惜 追问

2019-09-10 20:32

不是，这是另外一个问题了，就是公司付款给代理商个人

吴少琴老师 解答

2019-09-10 20:43

这个是不是你自己的业务员

且行且珍惜 追问

2019-09-10 20:45

不是自己的公司业务员，但是公司要给他反点

吴少琴老师 解答

2019-09-10 21:07

不是公司的人员，需要他开具代理佣金发票

且行且珍惜 追问

2019-09-10 21:08

开票做成本吗？分录如何做？

吴少琴老师 解答

2019-09-10 21:47

借主营业务成本 贷银行存款

且行且珍惜 追问

2019-09-10 21:51

如果不开票只能挂往来吗？

吴少琴老师 解答

2019-09-10 21:52

不能，挂往来你以后也消不掉

且行且珍惜 追问

2019-09-10 21:52

那怎么办？

吴少琴老师 解答

2019-09-10 21:53

这个需要对方开具发票

且行且珍惜 追问

2019-09-10 21:54

都是走私的不会开票的

且行且珍惜 追问

2019-09-10 21:54

对方是个人名义

吴少琴老师 解答

2019-09-10 21:54

那你外账不用记这个分录，内账计入成本就可以

且行且珍惜 追问

2019-09-10 22:38

公司只是一个过度下，实际交易是医院跟代理商个人，这个也要做成本吗？

吴少琴老师 解答

2019-09-11 09:48

也是要作为主营业务成本