第一个是工资，第二个应交税费他好像是计提了再缴的，然后后面那个是他一月份做的报销费用，我不太能看懂他做的分录，你能给看看对不？

风 追问

2019-09-09 13:22

为什么？不太明白，老师能给解释下吗？

朴老师 解答

2019-09-09 13:24

哪里不明白呢？这个就是正常的分录

风 追问

2019-09-09 13:34

还有就是老师这个老会计只要是上年发生跨度到本年的，他都做累计结存这个对吗？他这个累计盈余我都看不太懂是什么意思，他好像是计提了再缴的，是这样的吗，能不能说下会计分录？

朴老师 解答

2019-09-09 13:35

你们是事业单位的吧，你要什么分录

风 追问

2019-09-09 13:39

是的，就是表上的怎么分录

风 追问

2019-09-09 13:50

工资不用计提吗？

朴老师 解答

2019-09-09 13:55

工资要计提的哦，一般都计提

风 追问

2019-09-09 13:59

那为啥表上的没有计提那？

风 追问

2019-09-09 14:00

那他直接做这个分录有问题吗？

朴老师 解答

2019-09-09 14:02

可以直接做，但是最好是计提的

风 追问

2019-09-09 14:04

那个累计盈余是啥意思呢？

朴老师 解答

2019-09-09 14:05

你好，这个就是净利润的意思

风 追问

2019-09-09 14:06

他一月份的费用很多用的这个科目是什么意思我不太明白

风 追问

2019-09-09 14:08

你看看他这个

朴老师 解答

2019-09-09 14:12

报销的去年的差旅费，减少了去年的盈余

风 追问

2019-09-09 14:15

哦，今年的应该就不用那么做了吧

朴老师 解答

2019-09-09 14:17

嗯，今年的直接做就行

风 追问

2019-09-09 14:18

事业单位需要哪些科目需要计提呢？

朴老师 解答

2019-09-09 14:23

一般经常用到的就是工资部分  福利部分

风 追问

2019-09-09 16:39

税费需要计提吗？

朴老师 解答

2019-09-09 16:51

就相当于企业的利润