老师您好，企业中途建账，盘点出来的原材料和库存商品及现金是直接填写期初数，还是编写会计分录入实收资本？

木木_梅 追问

2019-09-08 14:29

如果这样，期初的资产负债表是不平的吧，相当于只有资产没有负债和所有者权益吧？

小祝老师 解答

2019-09-08 14:32

你要按所有的科目余额表录入到报表中做为期初余额。

木木_梅 追问

2019-09-08 14:35

那我能不能把资产总额作为实收资本的期初数？

小祝老师 解答

2019-09-08 14:38

资产总额不能作为实收资本。

木木_梅 追问

2019-09-08 14:40

其他科目的余额无法取得啊，这种情况下怎么办老师？

小祝老师 解答

2019-09-08 14:54

难道没有业务流水吗？什么都没有你让我怎么帮你指点呢？不能胡乱编造呀。

木木_梅 追问

2019-09-08 15:02

都经营快十年了。流水还能从开始查到现在吗，太郁闷了，没有其他办法吗？

小祝老师 解答

2019-09-08 15:18

你这种中途建账也需要要有科目余额表，不能凭空编造的。