分公司盘盈商品做待处理财产损溢，确认发生时 借方库存商品，贷方待处理财产损溢；结转时 借方待处理财产损溢，贷方应付账款，中间有个税额差做什么科目

活泼的小蝴蝶 追问

2019-09-06 20:15

因为总公司给分公司已销定结开票，这件商品等于是盘盈，开了负数金额

活泼的小蝴蝶 追问

2019-09-06 20:16

原本这件已销售，开票金额2088是分公司需要给总公司付的货款金额，所以做应付账款

陈诗晗老师 解答

2019-09-06 20:27

开负数发票，什么意思 
你这盘亏最后 的处理是如何处理的，原因何在

活泼的小蝴蝶 追问

2019-09-06 20:33

分公司的销售商品，总公司已销定结开票给分公司

活泼的小蝴蝶 追问

2019-09-06 20:34

应付账款是需要付给总公司的商品货款金额

活泼的小蝴蝶 追问

2019-09-06 20:35

然后分公司每月按照收发票的数字入库存，再结转成本，账上不留库存余额

活泼的小蝴蝶 追问

2019-09-06 20:37

7月分公司盘盈商品，故增加了库存，因此8月开具7月发票时，把这件商品做了负数开票，以此冲减库存和应付账款

活泼的小蝴蝶 追问

2019-09-06 20:39

当然因为这件商品和其他销售合并开的，并没有单独开一张负数，也就是之前做了收到发票的那张

陈诗晗老师 解答

2019-09-06 20:40

借方库存商品，贷方待处理财产损溢；结转时 借方待处理财产损溢，贷方应付账款  应交税费
按你之前的处理，只是有多一个税。

活泼的小蝴蝶 追问

2019-09-06 20:40

现在是想要能冲减掉应付账款的，但是做到了贷方等于增加了，不知道怎么做

陈诗晗老师 解答

2019-09-06 20:41

你是盘亏还是盘赢

活泼的小蝴蝶 追问

2019-09-06 20:46

盘盈

活泼的小蝴蝶 追问

2019-09-06 20:48

应交税费进项税吗？贷方做红字吗，那进项税不是莫名增了一笔，对不平啊

陈诗晗老师 解答

2019-09-06 21:38

盘盈了开负数发票？我没明白你的逻辑。
就是你库房的东西盘赢了，你开负数发票是开给供应商还是客户？