老师，我2018年1-3月是小规模的，4月开始是一般纳税人的，在四月以一般纳税人税率开了一张正数发票，红冲了一张小规模纳税人的发票，但是4月份纳税申报表上只申报了，一般纳税人的那个销售额和销项税额！那我做账该如何做?

陈诗晗老师

职称：注册会计师,高级会计师

2019-09-06 18:25

同学。你申报是按你当期开具的正数和负数抵消后的金额来处理。
你当期冲红一张开正一张，如果金额一致，这里是抵消了

小冰追问

2019-09-07 08:46

增值税申报表上申报了正数的销项税额，没有抵消负数的，销售额也是没有抵消，这是变成一般纳税人了，不能抵小规模的负数发票吗

陈诗晗老师解答

2019-09-07 09:31

你现在申报的是一般纳税人的，这里不能申报小规模的。目前电子税务局还无法实现同时申报，你去大厅申报。

精选问题

某企业可以生产A、B两种产品。生产单位产品A和B 问

您好！请问是完整的题目吗？表呢依题意, 设A为产品A每天的产量B为产品B每天的产量C1为每天使用机器的数量C2为每天使用工人的数量C3为每天使用原材料的数量建立模型:MAX:600A 400B-5C1-20C2-1C3(1) ST: 6A 8B=C1(2) 10A 5B=C2(3) 11A 8B=C3(4) C1小于等于1200(5) C2小于等于1000(6) C3小于等于1300(7) A大于等于0(8) B大于等于0(9) (2)(3)连立,得 60A 80-60A-30B=10C1-6C250B=10C1-6C2(3)(4)连立,得80A 40B-55A-40B=8C2-5C325A=8C2-5C3MAX:600A 400B-5C1-20C2-1C1=75C1 124C2-121C3又由25B=5C1-3C2 25A=8C2-5C3因为A≥0,B≥0所以5C1≥3C2 8C2≥5C3MAX=75C1 124C2-121C3 又 C1≤1200 C2≤1000 C3≤1300 要使MAX最大,则取C1=1200, C2=1000,C3=0 , 所以MAX=75*1200 124*1000-0=214000即最大利润为214000元答
老师你好：国家税务总局刚刚2024第5号言语，实行资源问

销售方是个人购买方你企业答
找郭老师，有问题要问问

在的具体的什么问题的答
老师，我们是个商贸公司，说白了就是什么都没有，一个问

是的，对的，是这么做的答
请问小规模纳税人增值税进项发票可以抵扣吗？问

你好，这个是不可以抵扣的。答

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